Kun asioit rahoituslaitosten tai muiden viranomaisten kanssa, sinulta voidaan pyytää tietoa yrityksesi tosiasiallisista edunsaajista ja omistusrakenteesta. Näitä tietoja kerätään rahanpesun ja talousrikollisuuden ehkäisemiseksi sekä asiakkaan tuntemista koskevien lakisääteisten vaatimusten vuoksi.
Tässä artikkelissa kerrotaan, mitä suora ja epäsuora omistus tarkoittavat, miten tosiasialliset edunsaajat tunnistetaan ja mitä tietoja epäsuoran omistuksen tapauksessa tulee toimittaa.
👉 Hyppää kohtaan: Yritykselläni on epäsuora omistus – mitä tietoja tarvitaan?
Suora vs. epäsuora omistus
→ Suora omistus:
Yrityksen osakkeet ovat suoraan sinun omistuksessasi.
Esimerkki: Omistat suoraan 100 % osakkeista omalla nimelläsi.
→ Epäsuora omistus:
Yritystä hallitaan tai omistetaan toisen yrityksen tai yhteisön kautta.
Esimerkki: Omistat yrityksen osakkeita holding-yhtiön kautta, jossa itse omistat osuuden.
Tosiasiallinen edunsaaja (UBO, Ultimate Beneficial Owner)
Tosiasiallinen edunsaaja on luonnollinen henkilö, joka:
- Omistaa yrityksen suoraan tai epäsuorasti, tai
- Käyttää määräysvaltaa yrityksessä esimerkiksi äänioikeuden tai muun vaikutusvallan kautta.
Miksi tosiasialliset edunsaajat on tunnistettava?
Rahoituslaitoksia velvoitetaan tunnistamaan sekä asiakkaat että heidän tosiasialliset edunsaajansa.
Tämä perustuu seuraaviin sääntelyvaatimuksiin:
- AML (Anti-Money Laundering) – rahanpesun estäminen
- KYC (Know Your Customer) – asiakkaan tunteminen
Omistusrakenteiden ymmärtäminen sekä tosiasiallisten edunsaajien tunnistaminen ovat keskeisiä rahoitusjärjestelmän eheyden turvaamisessa ja talousrikosten ehkäisemisessä.
💡 Tosiasiallisten edunsaajien selvitys on tärkeä osa vastuullista finanssitoimintaa
Tosiasiallisten edunsaajien ja omistusrakenteen selvittäminen perustuu lainsäädäntöön (AML/KYC). Tietoja tarvitaan, jotta voidaan tunnistaa, kuka yritystä todella omistaa tai hallitsee – ja näin ehkäistä talousrikoksia sekä varmistaa rahoitusjärjestelmän luotettavuus.
Yritykselläni on epäsuora omistus – mitä tietoja tarvitaan?
Jos yritykselläsi on epäsuora omistusrakenne, pyydämme toimittamaan asiakirjan, joka sisältää seuraavat tiedot:
1. Yrityksen tiedot
- Yrityksen nimi:
- Y-tunnus:
2. Tosiasiallinen edunsaaja (UBO)
- Koko nimi:
- Syntymäaika:
-
Omistusosuus (%):
Ilmoita prosenttiosuus, jonka henkilö omistaa lopullisesti yrityksestä epäsuorasti.
3. Omistusrakenteen kuvaus
Anna selkeä ja yksityiskohtainen kuvaus siitä, miten omistus kulkee tosiasiallisen edunsaajan ja yrityksen välillä.
Sisällytä kuvaukseen:
- Kaikkien väliyhteisöjen nimet (esimerkiksi holding-yhtiöt tai muut yritykset)
- Omistusosuudet jokaisessa omistustasossa
💡 Tavoitteena on kuvata läpinäkyvästi, miten tosiasiallinen edunsaaja omistaa yrityksen, vaikka omistusrakenne kulkisikin useiden yhtiöiden kautta.
Asiakirjan toimitus
Tilin pääkäyttäjä voi toimittaa asiakirjan selaimen kautta, kohdasta profiilikuvake (oikea yläkulma) > Yritykseni > Ovatko yrityksesi tiedot muuttuneet?
Yhteenveto ja vinkit
Selkeä ja ajantasainen tieto tosiasiallisista edunsaajista on tärkeää sekä lakisääteisten velvoitteiden täyttämiseksi että luottamuksen rakentamiseksi yhteistyökumppaneiden ja viranomaisten kanssa.
Muistathan:
- Päivitä tiedot säännöllisesti, erityisesti jos omistusrakenne muuttuu.
- Säilytä dokumentit hyvin järjestettyinä ja helposti saatavilla.
- Ole avoin ja läpinäkyvä omistussuhteiden suhteen – se helpottaa asiointia ja luo varmuutta kaikille osapuolille.
Jos omistusrakenne on monimutkainen, voi olla hyvä harkita asiantuntijan apua oikeiden tietojen kokoamiseksi ja esittämiseksi.