Tuleeko yritykseni olla alv-velvollinen?
Suosittelemme, että hakeudut alv-velvolliseksi.
Yrityksesi ei kuitenkaan ole pakko olla alv-velvollinen, jos liikevaihto jää selvästi alle 15 000 euron vuodessa. Jos sinulla on pienintäkään epäilystä, että liikevaihto on tuota korkeampi, hakeudu saman tien alv-velvolliseksi. Jos sitten jäätkin alv-rajan alapuolelle, saat maksamasi arvonlisäverot takaisin, kun haemme sinulle alarajahuojennuksen.
Jos kuulut alv-vapaaseen alaan, yrityksesi ei voi olla alv-velvollinen. Voit kuitenkin liittyä Zen-palveluun normaalisti.
Jos liikevaihtoni jää alle alv-rajan, miten saan alarajahuojennuksen?
Me haemme sinulle alarajahuojennuksen vuoden lopuksi. Teemme alarajahuojennushakemuksen automaattisesti vuosiveroilmoituksen yhteydessä.
Alarajahuojennus pähkinänkuoressa: jos liikevaihtosi jää alle 30 000 euron, saat osan maksamistasi arvonlisäveroista takaisin, eli ne lasketaan osaksi yrityksesi tulosta. Jos liikevaihtosi jää alle 15 000 euron, saat pääsääntöisesti kaikki maksamasi alvit takaisin.
Alarajahuojennusta haettaessa liikevaihto suhteutetaan vastaamaan 12 kuukauden mittaista tilikautta. Jos sinulla on ollut yritystoimintaa koko vuoden, tarkastellaan koko vuoden liikevaihtoasi. Jos olet aloittanut yritystoimintasi esimerkiksi syyskuussa, suhteutetaan syys–joulukuun liikevaihtosi koko vuoden mittaiseen tilikauteen.
Yksinkertaistetusti: jos liikevaihtosi on syys–joulukuussa 12 000 euroa (3 000 euroa/kk), se olisi koko vuoden liikevaihdoksi muutettuna 36 000 euroa (12 x 3 000 euroa), eli et olisi oikeutettu alarajahuojennukseen.
Minulla on jo kirjanpitäjä, miten siirrän toimintani Holviin?
Kirjanpidon siirto Holviin käy helposti. Katso ensin täältä tarkemmat ohjeet, miten otat palvelun käyttöön. Kirjanpidon siirtoa varten pyydä kirjanpitäjältäsi viimeisin tuloslaskelmasi ja toimita se meille. Me jatkamme kirjanpitoasi siitä.
Voit katsoa täältä tarkemmat ohjeet: Miten saan palvelun käyttöön?
Miten siirryn palveluun kesken tilikauden?
Voit liittyä palveluun kesken tilikauden, mikäli tilikautesi on kalenterivuosi ja kuluvan tililkauden kirjanpito on tehty yhdenkertaisesti. Voit katsoa täältä tarkemmat ohjeet, miten palveluun liittyminen tapahtuu riippuen siitä, oletko jo Holvin käyttäjä vai et.
Jos liityt palveluun kesken tilikauden, tarvitsemme viimeisimmän tuloslaskelmasi. Jos sinulla ei ole tuloslaskelmaa, eli kirjanpitoasi ei ole tehty, voimme tehdä kirjanpitosi takautuvasti. Tällöin veloitamme 79 € + alv jokaiselta kuukaudelta, jonka kirjanpidon teemme. Olemme sinuun kuitenkin ensin henkilökohtaisesti yhteydessä.
Voit katsoa täältä tarkemmat ohjeet: Miten saan palvelun käyttöön?
Miten teen yksityisnoston?
Yksityisnoston voit tehdä perinteisellä tilisiirrolla omalle tilillesi. Voi laittaa joko kommentin, että kyseessä on yksityisnosto tai luoda Holvissa oman menoluokan “Yksityisnosto” ja kategorisoida maksun siihen luokkaan. Silloin kirjanpitäjä tietää olla pyytämättä maksuun tositetta.
Kuun lopussa saat muistutusviestin puuttuvista kuiteista. Tällöin tarkista kaikki ostotapahtumat, joihin sinun täytyy lisätä kuitti tai tosite. Yksityisnostoihin voit lisätä vielä kommentin, mikäli se siitä puuttuu mutta muutoin voit jättää yksityisnostotapahtumat ilman kuittia.
Miten arvioin ennakkoveroni OmaVeroon?
Ennakkoverojen maksaminen ei kuulu Zen-palveluun, joten huolehdithan siitä, että ennakkoverojen maksamisesta Holvi-tililtäsi. Muistathan, että jos muutat tulosarvioitasi vuoden mittaan tai maksuihin tulee muita muutoksia, pidäthän huolen, että ajastetut maksut myös päivitetään.
Kokosimme ohjeet ennakkoverojen maksua varten.
- Ilmoittaudu ennakkoperintärekisteriin
- Arvioi koko vuoden tulos
- Tee ennakkoverohakemus OmaVerossa
- Tarkasta ennakkoveropäätöksesi OmaVerosta
- Maksa ennakkoverot niiden eräpäivänä
- Voit muuttaa tulosarviotasi kesken vuoden
Ennakkoverojen ilmoittaminen onnistuu OmaVerossa osoitteessa https://www.vero.fi/sahkoiset-asiointipalvelut/omavero/.
Kun olet ilmoittanut ennakkoverosi, ajasta maksu Holvi-tilillesi ja pidä huoli, että ennakkoverosi menee maksuun ajallaan.
Voit lukea lisää asiasta täältä: Ennakkoverot ja niiden ilmoitus OmaVeroon
Miten liitän tositteet tilitapahtumiin?
Voit lisätä kaikkiin maksuihin liitteen.
- Kirjaudu tilillesi.
- Valitse Tapahtumat.
- Valitse tämän jälkeen tapahtuma, johon haluat lisätä liitteen.
- Mene kohtaan “Liitteet” ja lisää liite.
Lähteviin maksuihin kannattaa aina liittää lasku tai muu tosite, jos sellainen on saatavilla. Liite tallentuu Holviin kirjanpitotositteeksi.
Miten saan Holvin ulkopuoliset tapahtumat Holviin?
Lähtökohtaisesti kaikki yrityksen tulojen kerääminen ja kulujen maksu pitäisi tapahtua Holvin kautta, esimerkiksi Holvin maksukorttia käyttämällä. Jos sinulle kuitenkin tulee jokin Holvin ulkopuolinen tapahtuma, voit lisätä sen tiedot Holviin. Tällaisia tapahtumia ovat esimerkiksi käteismyynnit tai henkilökohtaisella maksukortilla tehdyt ostokset, jotka eivät siis näy suoraan Holvi-tililläsi.
Lisää ulkopuoliset tapahtumat seuraavasti:
- Kirjaudu tilillesi ja valitse vasemmasta sivupalkista Kirjanpito.
- Klikkaa oikeasta yläkulmasta nappia "Lisää tapahtuma" ja valitse joko "Lisää meno" tai "Lisää tulo" sen mukaan, kumpaa olet lisäämässä.
- Täytä seuraavaksi tapahtuman tiedot, lisää tarvittavat rivitiedot ja määrittele tapahtuman arvonlisäverot. Tallenna tapahtuma.
- Lisää vielä tarvittavat liitteet eli esimerkiksi ostoksen kuitti. Valmista!
Lisätyt tapahtumat löytyvät Tapahtumat-sivun välilehdeltä Lisää → Holvi Zen: Lisätyt tapahtumat.
Kulukorvaus -toiminto Holvissa
Emme suosittele kulukorvaus -toiminnon käyttöä Holvissa.
Maksupääte ja käteismyynnit
Merkitse käteismyynnit maksupäätelaitteen kautta, jolloin saadaan käteismyyntitapahtumat myös maksupäätelaitteen myyntiraporttiin kirjanpitoa varten. Tallenna kuukauden myyntiraportti aina kyseisen kuun ensimmäiseen Holvi-tilille tulleeseen tilitykseen.
Jos sinulla on satunnaisia käteismyyntejä, etkä käytä maksupäätelaitetta voit lisätä tapahtuman Holviin tositteineen ulkopuolisena tapahtumana.
Kuuluuko palveluun tilinpäätös?
Palvelussa ei tehdä tilinpäätöstä. Palvelussa saat kuukausittain tehtävän tuloslaskelman ja vuosiveroilmoituksen sekä haemme puolestasi alarajahuojennukset.
Tiesithän, että esim. pankkilainaa varten riittää myös kirjanpitäjän vahvistama tuloslaskelma ja tämän asiakas saa palvelusta. Myös starttirahan jatkohakemusta varten vaaditaan kirjanpitäjän tekemä tuloslaskelma.
Miten vähennän arvonlisäveron ostoista? Entä mitä kuluja voin vähentää verotuksessa?
Jos yrityksesi on alv-velvollinen, saat vähentää arvonlisäveron, joka sisältyy toiselta arvonlisäverovelvolliselta ostamasi tavaran tai palvelun hintaan. Täältä voit lukea lisää alv-vähennyksistä.
Voit vähentää verotuksessa erilaisia yritystoimintaasi liittyviä kuluja. Täältä voit lukea lisää vähennyksistä ja tarkistaa, mitkä kulut ovat vähennettävissä.
Miten vähennän autokulut?
Auto, jonka ajoista yli puolet liittyvät elinkeinotoimintaan kuuluu yrityksen nimiin.
Tällöin yrityksen kirjanpitoon kirjataan kaikki auton kulut, kuten polttoaineet, huollot ja lisävarusteet. Tilikauden lopussa kirjatuista auton kuluista vähennetään ajopäiväkirjan perusteella mahdollisten yksityisajojen osuus.
Jos auton ajoista alle puolet liittyvät elinkeinotoimintaan, kuuluu se yksityishenkilön nimiin. Ajopäiväkirjan perusteella yritys voi maksaa auton omistajalle kilometrikorvauksia, joista tehdään elinkeinotoiminnan veroilmoituksella lisävähennys.
Auto ja arvonlisävero
Henkilöautosta ja siihen liittyvistä kuluista saa vähentää arvonlisäveron vain, jos auto on 100 % yrityksen käytössä. Jos autolla tehdään vähänkin yksityisajoja, alvien vähennysoikeus menetetään kokonaan.
Poikkeuksena on henkilöauto, joka on hankittu myytäväksi, vuokrattavaksi tai käytettäväksi taksina tai autokouluautona. Tällöin arvonlisäveron saa vähentää siltä osin kuin auto on yrityksen käytössä.
Verottaja on erittäin tarkka henkilöauton arvonlisäveron vähennysoikeudesta. Jotta yrityksen henkilöauton arvonlisävero on voitu vähentää, on verottaja jopa vaatinut, että yrittäjällä on ollut oma auto yksityisajoja varten.
Paketti- tai kuorma-autosta ja siihen liittyvistä kuluista saa vähentää arvonlisäveron siltä osin kuin auto on yrityksen käytössä. Pakettiautolla voi siis ajaa yksityisajoja ja silti vähentää autokulujen arvonlisäveron, mutta vain yritystoiminnan ajojen osalta.
Ajopäiväkirja
Ajopäiväkirjaa tulee pitää, kun autoa käytetään yritystoiminnassa. Ajopäiväkirjalla eritellään liiketoiminnan ajot yksityisistä. Erittelyn voi tehdä myös ”muulla luotettavalla selvityksellä”, mutta ajopäiväkirja on selkein ja varmin sekä verottajan varmasti hyväksymä tapa.
Jos auto on 100 % yrityksen käytössä, ei ajopäiväkirjaa kirjanpitoa varten välttämättä tarvita. Verottajaa varten kannattaa kuitenkin tällöinkin pitää ajopäiväkirjaa, etenkin jos kyse on henkilöautosta. Veroasioissa todistustaakka on yrittäjällä. Jos verottajan kanssa tulee erimielisyyksiä esimerkiksi kirjatuista autokuluista, ilman ajopäiväkirjaa on monesti vaikeaa todistaa kulujen aiheellisuutta.
Ajopäiväkirjasta tulee käydä ilmi seuraavat asiat:
Elinkeinotoiminnan ajojen osalta:
- ajon alkamis- ja päättymisajankohta
- ajon alkamis- ja päättymispaikka sekä tarvittaessa ajoreitti
- matkamittarin lukema ajon alkaessa ja päättyessä
- matkan pituus
- ajon tarkoitus
- auton käyttäjä.
Yksityisajojen osalta:
- matkamittarin lukema ajon alkaessa ja päättyessä
- matkan pituus.
Muista myös allekirjoittaa ajopäiväkirja!
Miten vähennän puhelinkulut?
Jos puhelin on sekä henkilökohtaisessa käytössä että toiminimesi käytössä, voidaan puolet laskusta kirjata kuluksi yrityksesi kirjanpitoon. Lisäksi puolet laskun arvonlisäveroista voidaan vähentää.
Käytännössä voit siis maksaa laskun Holvi-tililtäsi ja liittää laskun liitteeksi maksutapahtumaan. Me hoidamme loput.
Miten työhuonevähennys lasketaan?
Kotona sijaitsevan työhuoneen vähennys tehdään veroilmoituksella Verohallinnon vahvistamien vähennysten mukaisesti. Kuluja ei siis kirjata kirjanpitoon.
Millä perusteella valitaan työhuonevähennys kolmesta vaihtoehdosta?
- Täyden vähennyksen voi valita silloin, kun toimit päätoimisena yrittäjänä ja käytät työhuonetta kotonaan pääansion hankkimiseen.
- Jos käytät työhuonetta osapäiväisesti tulonhankkimistyössä, voi valita ns. puolikkaan työhuonevähennyksen.
- Viimeinen, matalin vaihtoehto valitaan silloin, jos työhuonetta käytetään satunnaisten sivutulojen hankkimiseen.
Jos teet yli 50 % etätyöpäiviä kotona kaikista työpäivistä vuodessa, voit vähentää työhuonevähennyksen täysimääräisenä. Huomioithan, että voit vähentää ansiotuloihin liittyen työhuonevähennyksen vain kerran eli joko henkilökohtaisessa verotuksessasi tai toiminimen veroilmoituksella.
Työtilan vuokranmaksu
Jos yritykselläsi on työtila, josta maksat vuokraa, liitäthän tositteen maksutapahtumaan kuukausittain. Tosite voi olla esimerkiksi vuokrasopimus, josta käy ilmi, sisältääkö vuokra vähennettävän alvin.
Miten kohdennan saapuneen maksun laskuun?
Voit merkitä laskun maksetuksi vain, jos sitä vastaava suoritus on saapunut Holviin. Jos lasku näyttää erääntyneeltä, mutta tiedät, että se on maksettu, laskua vastaava suoritus löytyy todennäköisesti tilisi tuloluokasta Luokittelemattomat / Uncategorised.
Näin kohdennat maksun laskuun:
- Avaa Laskut-sivu.
- Valitse lasku, jonka haluat yhdistää maksuun.
- Avaa Vaihtoehdot-valikko oikeasta yläkulmasta ja valitse Merkitse maksetuksi.
- Tämän jälkeen näet kaikki maksut, jotka löytyvät tuloluokasta Luokittelemattomat. Huom! Vain luokittelemattomia maksuja voi yhdistää laskuihin. Jos et löydä maksuasi listasta, käy varmistamassa, että maksua ei ole lisätty mihinkään tuloluokkaan.
- Valitse maksu, jonka haluat yhdistää laskuun.
Jos et löydät vaihtoehtoa Merkitse maksetuksi, mutta olet varma, että maksu on saapunut tilillesi, tarkista seuraavat asiat:
- Varmista, että lasku on lähetetty.
- Maksun täytyy olla tuloluokassa Luokittelemattomat, jotta voit yhdistää sen. Etsi maksu kotinäkymästäsi ja vaihda tuloluokka luokittelemattomaksi.
- Jos et tästä huolimatta löydä maksua mistään, maksu on luultavasti arkistoitu budjettikausien takia. Hakeaksesi maksun arkistoista mene kohtaan Tilin asetukset ja valitse Budjettikaudet. Sinun täytyy poistaa edellinen budjettikausi, jolloin maksu on saapunut. Tällöin kaikki saman kauden aikana tapahtuneet suoritukset poistetaan arkistosta. Tämän jälkeen voit yhdistää maksun laskuun.
Mitä teen liikasuorituksen kanssa?
Liikasuoritus tulee palauttaa asiakkaalle tilisiirrolla. Merkitse Holviin liikasuorituksen kohdalle kommentti ja mihin laskuun se liittyy, esimerkiksi "liikasuoritus laskulle 10-2020". Muista lisätä tapahtumiin kommentit, jotta kirjanpitäjä osaa ottaa nämä oikein huomioon.
Holvissa ei voi erottaa maksua laskusta, kun se on kerran maksettu siihen yhdistetyllä viitenumerolla. Tällöin lasku jää tilaan ylisuoritettu. Tästä syystä on erityisen tärkeää, että maksuja tehdessä käyttää oikeita viitenumeroita ja summaa.
Milloin kirjanpitoni tehdään?
Kirjanpitäjä ottaa Holvi-tililtäsi aineiston aina kuun vaiheessa ja tekee edellisen kuukauden kirjanpidon seuraavan kuukauden loppuun mennessä. Saat sähköpostiisi tuloslaskelman, kun kirjanpitosi on tehty.
Milloin alvit maksetaan?
Maksamme verot aina eräpäivää edeltävänä arkipäivänä. Arvonlisäveron maksun eräpäivä on kuun 12. päivä. Jos alv-kausi on esimerkiksi yksi kuukausi, tammikuun alvien eräpäivä on 12.3. (Kts. kohta Tärkeät päivämäärät.)
Miksi alvit ja ennakkovero maksetaan eräpäivää edeltävänä pankkipäivänä?
Teemme verojen maksun aina eräpäivää edeltävänä arkipäivänä, jotta maksu on varmasti perillä Verohallinnon päässä ajallaan.
Miten lopetan palvelussa?
Jos haluat lopettaa Zen-palvelun, ilmoita siitä asiakastukeemme. Ilmoituksesi jälkeen teemme vielä kuluvan kuukauden kirjanpidon.
Lopettamisilmoituksessa täytyy tulla ilmi, jatkatko toisessa Holvin hinnoittelussa (Holvi Lite, 6 €/kk vai Holvi Pro, 12 €/kk) vai haluatko lopettaa Holvi-tilisi kokonaan.
Ilmoituksen jälkeen vaihda tilisi hinnoittelu pois Zenistä viimeistään kyseisen kuun viimeisenä päivänä, jos jatkat toisella hinnoittelulla. Palvelun lopettamisen yhteydessä opastamme vielä tarkemmin, miten sinun tulee toimia.
Teemme vielä kyseisen kuun alv-ilmoituksen, jos lopetuskuukausi on alv-ilmoituskauden viimeinen. Sinun tulee itse suorittaa alv-maksu. Saat tuloslaskelman vielä sähköpostitse, kun kirjanpito lopetuskuukaudelta on tehty.
Lähetämme vielä lopuksi erillisen sähköpostin, jossa olevan latauslinkin kautta voit ladata kaikki palvelun käytön aikana tehdyt tuloslaskelmat.
Yhteisömyynti ja ilmoitusvelvollisuus
Myynti toiseen EU-maahan (yhteisömyynti)
Jos myyt palveluita tai tavaroita toiselle EU-maassa toimivalle yritykselle, jolla on voimassaoleva VAT-tunniste, on kyse yhteisömyynnistä. Tällöin laskuun ei lisätä arvonlisäveroa.
Jos ostajalla ei ole voimassaolevaa VAT-tunnistetta, yhteisömyyntiä ei voi soveltaa. Tällöin tulisi myydä 24% arvonlisäprosentilla ja alvit tulisi maksaa itse.
Luo tilillesi tuloluokka “Yhteisömyynti”, jotta pysyt itse paremmin perillä, kuinka paljon yhteisömyyntiä olet tehnyt. Yhteisömyynnit täytyy laskuttaa samassa kuussa kuin palvelu on suoritettu.
Yhteisömyynneistä tulee laatia Verohallinnolle ilmoitus kohdekuukautta seuraavan kuukauden 20. päivä mennessä alvien yhteenvetoilmoituksella. Hoidamme tämän puolestasi, jos myyntilasku on laadittu Holvissa.
Ilmoitusvelvollisuudesta johtuen myyntilaskulle tulee merkitä laskunsaajan VAT-numero.
Lisäksi laskuun tulee merkitä tieto myynnin verottomuudesta, esim. "VAT 0% (Intra-community supply)”. Voit tarkistaa asiakkaasi VAT-numeron täältä.
Vastaavasti ostot EU-maista ilmoitetaan verottajalle, jolloin tuontia ja vientiä voidaan seurata kohdemaissa. Lähtökohtaisesti hankinnat EU-maista eivät sisällä vähennettävää arvonlisäveroa.
Voit lukea aiheesta lisää: